去年亏逾3亿不良率6连升！华瑞银行为何在民营银行唯一亏损？| 银行
华瑞银行去年归属于股东的净利润为亏损3.41亿元，营业收入同比降39.41%。2022年末，该行资产总额和负债总额也同比下降，不良贷款率则连续六年升高
《投资时报》研究员 田文会
【资料图】
上海华瑞银行股份有限公司（下称华瑞银行）去年成为民营银行的“绩差生”，除了市场和大环境影响，与该行股权不稳定等情况也不无关系。
据华瑞银行近日公布的2022年年报，该行去年营业收入同比降39.41%，其中利息净收入同比下降34.09%，手续费及佣金净收入则继续亏损；归属于股东的净利润为亏损3.41亿元。据有关统计，华瑞银行去年是19家民营银行中唯一亏损的。
2022年末，华瑞银行资产总额和负债总额也分别同比下降7.73%和7.85%，贷款总额和存款总额分别同比降8.19%和14.45%。
资产质量方面，2022年末，华瑞银行不良贷款率为1.86%，同比升0.19个百分点，高于同期商业银行整体不良贷款率，且连续六年上升。
值得注意的是，近一年来，华瑞银行股权变动相关活动也较多。
上海银保监局已批复同意上海凯泉泵业（集团）有限公司（下称凯泉泵业）受让上海国大建设集团有限公司（下称国大建设）持有华瑞银行的11400万股股份和上海美特斯邦威服饰股份有限公司（下称美邦服饰，002269.SZ）持有华瑞银行的30300万股股份。受让后，凯泉泵业将从第四大股东升至第二大股东。且美邦服饰公告涉及该公司的股权转让已在上海股权托管登记中心办理完成过户。
今年初，法院裁定赣商联合股份有限公司（下称赣商联合）名下24450万股华瑞银行股权交付该行第一大股东上海均瑶（集团）有限公司（下称均瑶集团）全资子公司上海均瑶国际广场有限公司（下称均瑶广场）抵偿。今年2月，相应股权在股权托管登记中心的过户登记手续完成。
近一年，华瑞银行董事长与行长也发生变动。吴克照的华瑞银行行长任职资格近日获核准，2022年7月，曹彤的华瑞银行董事长任职资格获核准。
据华瑞银行2022年年报，该行战略目标为“聚焦普惠金融，建设独具特色的数字化智慧银行”。上述股权变动以及行长和董事长变动是否对华瑞银行战略目标产生影响，值得关注。
《投资时报》就业绩下降、不良升高、股权变动等问题向华瑞银行发送了沟通函，截至发稿尚未收到回复。
去年亏逾3亿元
2022年商业银行整体业绩取得了正增长，且民营银行总的净利润增长较快，而华瑞银行却出现亏损。
据华瑞银行2022年年报，当年该行归属于股东的净利润为-3.41亿元，上年为2.23亿元；营业收入为9.7亿元，同比降39.41%；营业支出为14.56亿元，同比增7.93%。在营收大幅下降的同时，营业支出却仍然上升，这造成了华瑞银行当年亏损。
华瑞银行当年净利润表现与行业相去较远。2022年，商业银行整体净利润同比增5.44%，民营银行净利润同比增29.41%。
华瑞银行称，疫情期间居民出行消费及供应链业务金融需求疲软，导致贷款规模下降，同时息差水平因降息降准和存贷市场利率普遍走低而收窄。在此不可抗力的特殊阶段，经营管理面临挑战，经营效益受到一定影响。
华瑞银行2022年营业收入中，利息净收入同比下降34.09%。与利息净收入下降相应，2022年华瑞银行净息差为2.95%，同比下降1.37%。
2022年，华瑞银行手续费及佣金净收入为-2.87亿元，上年为-3.5亿元。其中，手续费及佣金收入为0.37亿元，同比大降77.05%；手续费及佣金支出为3.24亿元，同比减少36.51%。手续费及佣金收入降速更快。
华瑞银行2022年营业支出增长主要来源于信用减值损失。该行当年信用减值损失为9.51亿元，同比增32.28%。其中，贷款减值损失为7.3亿元，同比增5.5%；债权投资减值损失为2.11亿元，同比大增717.39%。
与业绩下降相应，华瑞银行2022年资产和负债也都下降。
2022年末，华瑞银行资产总额为423.77亿元，同比降7.73%；负债总额为383.07亿元，同比降7.85%。资产中，贷款总额同比降8.19%，其中公司贷款同比下降32.98%，个人贷款同比上升25.09%。负债中，存款总额同比降14.45%。
华瑞银行资产质量也不如人意。2022年末，该行不良贷款率为1.86%，同比升0.19个百分点，高于同期商业银行整体不良贷款率1.63%及民营银行不良贷款率1.52%，且连续六年上升。2016年末—2021年末，该行不良贷款率分别为0.00%、0.05%、0.69%、1.03%、1.44%、1.67%。
股权相关变动频繁
近一年来，华瑞银行涉及股权方面的变动也较多，同时董事长和行长也发生变动，这不可避免给该行公司治理带来影响。
华瑞银行2022年年报显示，该行于今年3月30日正式收到上海银保监局《关于同意上海华瑞银行股权变更的批复》，该批复同意凯泉泵业受让国大建设持有华瑞银行的11400万股股份和美邦服饰持有华瑞银行的30300万股股份。
国大建设、美邦服饰、凯泉泵业都是华瑞银行发起人股东。华瑞银行2022年年报显示，美邦服饰、凯泉泵业、国大建设分别是该行第二、第四（并列）、第六（并列）大股东。
国大建设、美邦服饰因各自公司经营需要，经协商，分别决定将其所持有的华瑞银行部分股份转让给凯泉泵业。受让后，凯泉泵业共持有华瑞银行66150万股股份，持股比例升至22.05%，成为华瑞银行第二大股东。美邦服饰持股比例降至4.9%，国大建设持股比例降至1%。
据美邦服饰4月13日公告，今年4月11日，该公司与凯泉泵业在上海股权托管登记中心办理完成此次交易标的股份的变更登记手续，并收到过户业务凭证。
华瑞银行称，此次股权转让进一步优化了华瑞银行股权结构，有利于该行股权的稳定和银行的未来可持续发展。华瑞银行将继续加强股权管理，优化股权结构，严格控制股东关联交易，完善公司治理与内部控制机制，防范和化解风险，保障银行的稳定经营。
除了通过协商的股权转让，华瑞银行还发生了因司法拍卖导致的股权被动转让。
今年1月6日，上海市徐汇区人民法院出具《执行裁定书》，裁定赣商联合名下24450万股华瑞银行股权交付均瑶广场抵偿。均瑶广场已于今年2月17日在上海股权托管登记中心完成了相应股权的过户登记手续。
此前，因赣商联合保证人均瑶广场代为偿还其在华瑞银行的借款，均瑶广场向上海市徐汇区人民法院申请实现其担保物权，要求拍卖赣商联合名下24450万股华瑞银行股权。该法院先后于2022年6月和9月在网上发布拍卖公告，由于无人出价流拍。
工商信息显示，均瑶广场全资股东为均瑶集团。华瑞银行2022年年报显示，均瑶集团为华瑞银行第一大股东，持股比例为30%。赣商联合为该行并列第四大股东，持股数为24450万股，持股比例为8.15%。
上述股权转让后，均瑶集团直接和间接持有华瑞银行股权比例达到38.15%，赣商联合则失去华瑞银行股权。
不过，民营银行实操中，单一股东及其关联企业持股比例一般不超过30%。均瑶广场接手的这部分股权可能仍会面临这一问题。
而且，华瑞银行成立时就曾受此考验。2014年12月25日，大东方（600327.SH）公告，该公司参与“上海华瑞银行股份有限公司”发起设立的申报，未能获得有关部门的最终审批。该公司判断将不再具备参与发起设立“上海华瑞银行股份有限公司”的条件。当时有报道称，原因可能是大东方的控股股东江苏无锡商业大厦集团有限公司的控股股东是均瑶集团，均瑶集团直接间接持有华瑞银行股权比例超过30%。
除了股权转让，华瑞银行还有主要股东出质银行股权的情况。
2022年，上海建之桥企业发展有限公司将其持有的华瑞银行股份19500万股进行质押，质押股份占其所持股份总额的比例为100%。华瑞银行按照监管规定限制该股东在股东大会及派驻董事在董事会上的表决权。
不仅股权不稳定，近一年，华瑞银行董事长与行长也发生变动。
今年5月6日，华瑞银行公告收到中国银保监会上海监管局出具的批复，核准吴克照该行行长任职资格。自核准之日起，吴克照就任该行行长。
2022年8月1日，华瑞银行公告，2022年7月26日，中国银保监会上海监管局出具批复，核准曹彤华瑞银行董事、董事长任职资格。自核准之日起，曹彤就任该行董事长。
华瑞银行2022年部分财务数据
数据来源：华瑞银行2022年年报
